La Declaración Anual 2025 es un trámite obligatorio para personas físicas y morales en México. Presentarla de manera correcta y a tiempo evita multas y problemas con el Servicio de Administración Tributaria (SAT). En este artículo, te explicamos quiénes deben presentarla, fechas clave, requisitos y consejos para cumplir con esta obligación fiscal.

¿Quiénes Deben Presentar la Declaración Anual 2025?

Personas Físicas

Deben presentar la declaración anual aquellos que:

• Obtuvieron ingresos por salarios de más de un empleador.
• Recibieron ingresos por honorarios, arrendamiento o actividad empresarial.
• Recibieron ingresos por intereses bancarios superiores a $100,000.
• Enajenaron bienes o adquirieron ingresos por dividendos.

Personas Morales

Todas las empresas constituidas legalmente en México tienen la obligación de presentar la declaración anual con el cierre fiscal del ejercicio 2024.

Fechas Clave para la Declaración Anual 2025

• Personas Morales: Tienen hasta el 31 de marzo de 2025 para presentar su declaración.
• Personas Físicas: Deben presentarla a más tardar el 30 de abril de 2025.

Es recomendable no dejar la declaración para el último momento, ya que el portal del SAT suele saturarse en los últimos días del plazo.

Requisitos para Presentar la Declaración Anual

Para cumplir con este trámite, necesitas:

• Clave RFC y contraseña o e.firma vigente.
• Constancias de ingresos y retenciones (emitidas por patrones o clientes).
• Comprobantes fiscales digitales (CFDI) de ingresos y gastos deducibles.
• Estados de cuenta bancarios en caso de ingresos por inversiones.
• Declaraciones provisionales pagadas durante el ejercicio.

Deducciones Personales Permitidas

Si eres persona física, puedes aplicar deducciones como:

• Gastos médicos y hospitalarios.
• Intereses reales de créditos hipotecarios.
• Colegiaturas.
• Aportaciones a fondos de retiro.
• Seguro de gastos médicos mayores.
• Donativos.

Estas deducciones pueden ayudarte a obtener un saldo a favor y solicitar una devolución de impuestos.

Consejos para una Declaración Exitosa

• Revisa tu información fiscal en el portal del SAT con anticipación.
• Utiliza el visor de nómina para verificar que tus ingresos y retenciones sean correctos.
• Verifica que tus CFDI sean válidos y correspondan al ejercicio fiscal 2024.
• Presenta la declaración dentro del plazo para evitar multas y recargos.
• Si obtienes un saldo a favor, solicita la devolución lo antes posible.

Conclusión

La Declaración Anual 2025 es un proceso clave para cumplir con tus obligaciones fiscales. Prepararte con tiempo, reunir la documentación necesaria y aprovechar las deducciones te permitirá cumplir con el SAT sin contratiempos. Si tienes dudas, consulta con un experto en materia fiscal para optimizar tu declaración.

¿Tienes preguntas sobre tu declaración? Déjalas en los comentarios o contáctanos para asesoría personalizada.

Nuevas facilidades para cumplir con esta obligación fiscal

El SAT informa que se han realizado actualizaciones para facilitar la presentación de la Declaración Anual 2023 de personas morales, la cual debe realizarse entre el 1 de enero y el 1 de abril de 2024.

Entre las mejoras aplicadas destacan:

• Agregar pérdidas fiscales no visualizadas de 2013 a 2021.
• Incluir actualizaciones de pérdidas fiscales del ejercicio anterior.
• Eliminar estados financieros de flujos de efectivo y cambios en capital contable.
• Precargar información de estados financieros del ejercicio previo.
• Añadir deducciones de inversiones y beneficios fiscales por desastres naturales.

Requisitos para el envío de la declaración

Para enviar la Declaración Anual, se requiere tener e.firma y estar al corriente con otras obligaciones fiscales. Además, se debe contar con servicio de banca electrónica si resulta saldo a cargo, para pagar por transferencia.

Compromiso de mejora continua del SAT

Estas mejoras demuestran el compromiso del SAT para que los contribuyentes cumplan sus obligaciones fiscales.

El objetivo es incrementar la recaudación para fortalecer la economía y el bienestar de México.

Puede consultar la información oficial de la pagina del Servicio de Administración Tributaria en el siguiente enlace: SAT implementa mejoras para presentar la Declaración Anual 2023 de personas morales

Beneficios fiscales para la recuperación económica tras el paso de Otis

Tres meses después del impacto del huracán Otis en Guerrero, el SAT informa que 1,717 contribuyentes afectados han recibido estímulos fiscales. El objetivo es apoyar la normalización de la actividad económica en Acapulco y Coyuca.

De octubre 2023 a febrero 2024 se han dado exenciones de impuestos a contribuyentes de esos municipios. También un crédito fiscal de 100% en ISR, IVA e IEPS de pagos provisionales y definitivos.

Otras facilidades otorgadas por el SAT

Además de las exenciones y créditos fiscales, se dieron otras facilidades:

• Deducción inmediata al 100% en inversiones de activos nuevos o usados de octubre a diciembre 2023.
• Suspensión de cobro de adeudos fiscales para quienes los paguen en parcialidades, reactivándose en febrero 2024 sin recargos.
• Donativos a afectados están exentos de impuestos.
• Se agilizó constitución de donatarias autorizadas para apoyar a damnificados.

Acciones para reactivar la planta productiva

Para impulsar la recuperación económica, se facilitó la inscripción masiva al RFC y el timbrado de nóminas sin requisitos habituales.

Compromiso del SAT con los contribuyentes afectados

El otorgamiento de estos estímulos fiscales refrenda el compromiso del SAT con los contribuyentes impactados por el huracán Otis en Guerrero.

Estas medidas buscan apoyar la recuperación de la actividad productiva y económica en la zona, queresultó gravemente afectada por este fenómeno natural.

Puede consultar la información oficial de la pagina del Servicio de Administración Tributaria en el siguiente enlace: SAT otorga estímulos fiscales a afectados por Otis

La recaudación tributaria en México muestra un incremento positivo a inicios de 2024

La recaudación tributaria en México tuvo un buen arranque en 2024. De acuerdo con datos del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en enero de este año se logró una recaudación de 475 mil 066 millones de pesos.

Esto representa un crecimiento real de 4.7% en comparación con el mismo mes de 2023, cuando la cifra fue de 432 mil 530 millones. Es decir, hubo un incremento de 42 mil 536 millones de pesos en la recaudación tributaria.

Evolución positiva de la recaudación tributaria en los últimos años

Si comparamos las cifras de recaudación tributaria en enero desde 2018, se observa una tendencia positiva. En 2018 se recaudaron 298 mil millones de pesos, mientras que en 2024 esta cifra llegó a 475 mil millones.

Esto se traduce en un incremento de 17.8% en términos reales en este periodo de 6 años. El crecimiento sostenido se debe en gran parte a las estrategias implementadas en el Plan Maestro 2024 del SAT.

El SAT atribuye estos logros a sus estrategias y al compromiso de los contribuyentes

De acuerdo con el comunicado emitido por el SAT, estos buenos resultados se deben a la continuidad del Plan Maestro 2024. Las estrategias de este plan han permitido tener piso parejo en el cobro de impuestos.

Además, resaltan el compromiso y trabajo honesto de las personas servidoras públicas del SAT. Por su parte, los contribuyentes que cumplen con sus obligaciones fiscales también han sido clave para contar con finanzas públicas sanas.

Beneficios del aumento en la recaudación tributaria

El incremento en la recaudación tributaria permite al gobierno federal tener más recursos para destinarlos a rubros clave. Por ejemplo, se ha logrado mayor inversión en infraestructura y en programas sociales que benefician a la población.

De esta forma, el cumplimiento tributario de personas y empresas se traduce en mejores condiciones para todos los mexicanos. Se espera que esta tendencia positiva se mantenga durante el resto de 2024.

Meta descripción: La recaudación tributaria en México creció 4.7% en enero de 2024 y alcanzó los 475 mmdp según datos del SAT, gracias a sus estrategias y al compromiso de contribuyentes.

Cómo Realizar el Pago de Impuestos de Manera Eficiente

Cumplir con el pago de impuestos es esencial para el desarrollo económico del país, pero puede resultar complicado para muchos. En este artículo, te explicaremos detalladamente cómo facilitar este proceso y cumplir con tus obligaciones fiscales de manera eficiente y rápida.

1. Encontrar la Línea de Captura para el Pago de Impuestos

El primer paso es encontrar la línea de captura correspondiente. Para ello, accede al RFC (Registro Federal de Contribuyentes) y sigue estos pasos:

• Acceso al RFC: Obtén tu RFC registrándote en el SAT (Servicio de Administración Tributaria).
• Encontrar la Línea de Captura: Ingresa al sitio web del SAT, inicia sesión con tu RFC y contraseña, selecciona «Pagos» y luego «Generar línea de captura». Ingresa los datos correspondientes y procede al pago.

2. Consulta y Pago de Adeudos Fiscales

Si tienes adeudos fiscales, es crucial consultarlos y generar la línea de captura adecuada. Sigue estos pasos para hacerlo:

• Ingresa al sitio web del SAT, inicia sesión, y selecciona «Consultas» y luego «Adeudos fiscales».
• Genera la línea de captura específica y realiza el pago dentro de los plazos establecidos para evitar multas.

3. Pago de Impuestos Vencidos y Actuales

Tanto para impuestos vencidos como para los actuales, sigue estos pasos:

• Ingresa al sitio web del SAT, inicia sesión, y selecciona «Pagos» y luego «Generar línea de captura».
• Ingresa los datos correspondientes y procede al pago.

4. Opciones de Pago Flexibles

Existen diversas opciones de pago que se adaptan a tus necesidades:

• Pago en línea: A través del sitio web del SAT.
• Pago en sucursal bancaria: Con la línea de captura impresa.
• Pago a través de aplicaciones móviles: Utilizando apps como Mercado Pago.

5. Recomendaciones para Facilitar el Proceso de Pago

Organiza tu documentación, lleva un registro de tus pagos, utiliza recordatorios y considera contratar servicios de asesoría o contaduría si lo necesitas.

Cumplir con tus obligaciones fiscales es fundamental para el desarrollo económico del país. Con estas instrucciones, podrás realizar el pago de impuestos de manera eficiente y contribuir al crecimiento de México. ¡Haz tu parte y cumple con responsabilidad!